3月開始實施的強制性新政策，必須要辦理，否則有巨額罰款!關(guān)于香港公司需備存重要控制人的通知，海運網(wǎng)前段時間發(fā)布過通知，通知詳情請看鏈接：“重要通知：香港公司今日起需備存重要控制人，不做備存，將有巨額罰款!”今天小編和大家聊聊香港公司備存重要控制人常見問題。再次做下重申。

為打擊洗錢及恐怖分子資金籌集，提高香港注冊公司實益擁有權(quán)的透明度，香港新修訂了《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》和《公司條例》，此次修訂產(chǎn)生的重大影響之一就是——新法案要求公司必須備存“重要控制人登記冊(Significant Controllers Register，簡稱SCR)”。新規(guī)于2018年3月1日起實施。

香港特別行政區(qū)政府公司注冊處的官方通知可復(fù)制鏈接：https://www.cr.gov.hk/tc/scr/index.htm　查看。

具體規(guī)定

所有在香港成立的公司都需要對重要控制人進行登記在冊，登記在冊事項內(nèi)容必須建冊并存于注冊辦理處地址或者香港指定地址，政府執(zhí)法人員將隨時進行查閱。

如未有履行上述責(zé)任，即屬刑事罪行，有關(guān)公司及其每名責(zé)任人可各處第四級罰款(即25000元)，如情況適用，另每日各處罰款700元。對于填寫內(nèi)容確保真實，虛假陳述即屬犯罪，一經(jīng)定罪，可處罰100,000-300,000元及監(jiān)禁6個月至2年。

常見問題

一. 哪些公司需要備存重要控制人登記冊?

備存重要控制人登記冊的規(guī)定，適用于所有根據(jù)《公司條例》或《舊有公司條例》組成及注冊的公司，即本地注冊成立的公司，當中包括：

1.股份有限公司

2.擔保有限公司

3.無限公司

注：凡有股份在香港交易所上市的公司，均獲豁免遵守上述規(guī)定。

二. 誰是公司的重要控制人?

公司的重要控制人包括：“須登記人士”，即對該公司有重大控制權(quán)的自然人;及“須登記法律實體”，例如：對該公司有重大控制權(quán)，并為該公司的股東的某公司。

某人如符合下述5個條件中的1個或以上條件，即對公司有重大控制權(quán)：

1.該人直接或間接持有該公司25%以上的已發(fā)行股份;或如該公司沒有股本，該人直接或間接持有分攤該公司25%以上的資本或分享該公司25%以上的利潤的權(quán)利;

2.該人直接或間接持有該公司25%以上的表決權(quán);

3.該人直接或間接持有委任或罷免該公司董事局的過半數(shù)董事的權(quán)利;

4.該人有權(quán)利或?qū)嶋H上對該公司發(fā)揮或行使重大影響力或控制;

5.該人有權(quán)利或?qū)嶋H上對某信托或商號的活動發(fā)揮或行使重大影響力或控制，而該信托或商號并不是法人，但該信托的受托人或商號的成員，就該公司而言符合首4個條件中的任何1個條件。

三. 重要控制人登記冊的內(nèi)容是什么?

公司須以中文或英文備存重要控制人登記冊。

登記處須載有的內(nèi)容包括：

1.公司每名重要控制人的所需詳情;

2.公司每名重要控制人的須登記的更改詳情;

3.最少一名指定代表的姓名或名稱及聯(lián)絡(luò)資料，以提供與該公司的登記冊有關(guān)的協(xié)助予執(zhí)法人員。公司的指定代表須由以下任何一類人士擔任：該公司的股東、董事或雇員，而且必須是居于香港的自然人;或會計專業(yè)人士、法律專業(yè)人士、信托或公司服務(wù)持牌人。

這里需要重點關(guān)注一下“公司指定代表”的幾個重要條件，現(xiàn)在市場很多小的香港公司注冊中介和代理可能無法達到上述要求，因此在辦理“備存重要控制人登記冊”的時候，一定要找符合條件和資質(zhì)的機構(gòu)來做，否則可能出現(xiàn)錢花了事情未辦妥的情況。

根據(jù)目前了解到的信息，香港注冊代理公司對此項新政策的收費從免費、500、800、1000元以上不等，水還是挺深的：

老熟人大概就免費幫忙做了;

有些在網(wǎng)上打廣告公開報價的，直接開價580;

有些要1000元以上，報價涵蓋SCR建冊費用+備存地址+法定委托人費用，并且以后每年要收維護費用;

還有些代理將之打包進了年審報稅整體方案里。

在選擇代理時一定要注意，要問清楚是否持牌。

四. 哪些執(zhí)法部門核查?

SCR文件僅供香港執(zhí)法機構(gòu)及重要控制人本身查閱。九大執(zhí)法部門包括公司注冊處、香港海關(guān)、香港金融管理局、香港警務(wù)處、入境事務(wù)處、稅務(wù)局、保險業(yè)監(jiān)管局、廉政公署、證券及期貨事務(wù)監(jiān)察委員會。

以入境事務(wù)處為例，如您名下持有香港公司，并且為條例規(guī)定的重要控制人卻并無任何登記申報，入境處有權(quán)禁止您入境香港。

五. Deadline是什么時候?

香港注冊屬從3月1日正式開始實施檢查，當然是越早辦理風(fēng)險越小?；谙愀酃颈姸?，香港注冊屬酌情給予了企業(yè)120天的寬限期，從3月1日算起，120天以內(nèi)，如果能夠?qū)CR辦理完成，問題是不大的。